ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИЧУРИНА" ИНН:0205007617 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38493005 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2672828289234122308
11504 Основные средства на конец предыдущего года282892341223080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2672828289234122308
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года282892341223080
12103 Запасы на конец отчетного года1696710578143357647
12104 Запасы на конец предыдущего года105781433576470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2465230943871131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2309438731310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8083392431021
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33924310210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20240132261896511799
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1322618965117990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46968415154237714107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4151542377141070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3512225883193455358
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года258831934553580
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3575450019000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4500190000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3575450019000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4500190000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5050774280000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7742800000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32213390131328749
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33901313287490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года827111132211328749
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111322113287490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46968415154237714107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4151542377141070
21103 Выручка за отчетный год3356625362147299521
21104 Выручка за предыдущий год253621472995210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2644918871124683808
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год188711246838080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7117649122615713
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6491226157130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7117649122615713
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6491226157130
23303 Проценты к уплате за отчетный год2475235900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2359000
23403 Прочие доходы за отчетный год5008262621498
23404 Прочие доходы за предыдущий год2626214980
23503 Прочие расходы за отчетный год411220758192
23504 Прочие расходы за предыдущий год2207581920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9239653836525529
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6538365255290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9239653836525258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6538365252580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЧУРИНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЧУРИНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЧУРИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9239)/Стоимость активов (46968) = 19.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЧУРИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26449+0+0) = 26.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЧУРИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7117)/Выручка (33566) = 21.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЧУРИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9239)/Выручка (33566) = 27.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЧУРИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЧУРИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЧУРИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЧУРИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЧУРИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.362

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.197

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.965

Индекс Альтмана Z = 7.454

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЧУРИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (2.45), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (21.2%), рентабельность компании (27.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЧУРИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить