Общество с ограниченной ответственностью "Родина" ИНН:0205008723 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12711485 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года107984344
11504 Основные средства на конец предыдущего года43440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года107984344
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43440
12103 Запасы на конец отчетного года26052614
12104 Запасы на конец предыдущего года26140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года160911
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27653527
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135637871
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3637350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года99267521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года99267521
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135637871
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78710
21103 Выручка за отчетный год1852312944
21104 Выручка за предыдущий год129440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1602414182
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2499-1238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2499-1238
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12380
23403 Прочие доходы за отчетный год10921645
23404 Прочие доходы за предыдущий год16450
23503 Прочие расходы за отчетный год9445
23504 Прочие расходы за предыдущий год450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3497362
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21022
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3287340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Родина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Родина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Родина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3287)/Стоимость активов (13563) = 24.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Родина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2499)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16024+0+0) = 15.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Родина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2499)/Выручка (18523) = 13.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Родина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3287)/Выручка (18523) = 17.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Родина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Родина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.528

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.242

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.258

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.366

Индекс Альтмана Z = -0.557

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Родина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (13.49%), рентабельность компании (17.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Родина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить