Муниципальное унитарное предприятие "Проектировщик" муниципального района Бакалинский район Республики Башкортостан ИНН:0207000286 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48850736 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года532640479
11504 Основные средства на конец предыдущего года640479396
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года532640479
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года640479396
12103 Запасы на конец отчетного года137141240
12104 Запасы на конец предыдущего года14124018
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14517328
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17328168
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30153642
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года153642114
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3452510
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года25100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года657722910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года722910300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118913621389
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13621389696
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года678678678
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года678678411
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года463503256
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года503256207
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11411181934
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1181934618
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48181455
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18110878
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48181455
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18145578
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118913621389
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13621389696
21103 Выручка за отчетный год325039545294
21104 Выручка за предыдущий год395452941641
21203 Себестоимость продаж за отчетный год316435193313
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год351933131606
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год864351981
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год435198135
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год864351981
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год435198135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год864351981
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год435198135
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1365297
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год652975
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год733701684
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год370168430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год733701684
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год370168430
32003 Величина капитала на 31678678411
32007 Величина капитала на 31503256207
32008 Величина капитала на 311181934618
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)4000
33003 Величина капитала на 31678678678
33007 Величина капитала на 31463503256
33008 Величина капитала на 3111411181934
36003 Чистые активы на 3111411181934
36004 Чистые активы на 311181934618
41103 Поступления – всего за отчетный год325039545294
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год325039545294
41203 Платежи – всего за отчетный год322038013313
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год578223479
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год251530852368
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год102165297
41293 Прочие платежи за отчетный год25328169
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год301531981
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период301531981

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Проектировщик муниципального района Бакалинский район Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Проектировщик муниципального района Бакалинский район Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Проектировщик муниципального района Бакалинский район Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (1189) = 6.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Проектировщик муниципального района Бакалинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (86)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3164+0+0) = 2.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Проектировщик муниципального района Бакалинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (86)/Выручка (3250) = 2.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Проектировщик муниципального района Бакалинский район Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (3250) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Проектировщик муниципального района Бакалинский район Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Проектировщик муниципального района Бакалинский район Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Проектировщик муниципального района Бакалинский район Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Проектировщик муниципального района Бакалинский район Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Проектировщик муниципального района Бакалинский район Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.512

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.771

Индекс Альтмана Z = 29.001

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Проектировщик муниципального района Бакалинский район Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (3.65), коэффициент текущей ликвидности (13.69), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (2.65%), рентабельность компании (2.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Проектировщик муниципального района Бакалинский район Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить