Общество с ограниченной ответственностью "Комфорт" ИНН:0207004298 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20673706 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года458636954235
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года369542350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года458636954235
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года369542350
12103 Запасы на конец отчетного года345302426
12104 Запасы на конец предыдущего года3024260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23643269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года432690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года593345695
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3456950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года517940404930
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года404049300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года402435504744
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года355047440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года632484153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4841530
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года523633
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1155490186
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4901860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года517940404930
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года404049300
21103 Выручка за отчетный год4843248710204
21104 Выручка за предыдущий год2487102040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год441121969395
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год219693950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год432291809
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2918090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год432291809
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2918090
23403 Прочие доходы за отчетный год4100
23503 Прочие расходы за отчетный год4015104
23504 Прочие расходы за предыдущий год151040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год433276705
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2767050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год433276705
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2767050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (433)/Стоимость активов (5179) = 8.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (432)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4411+0+0) = 9.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (432)/Выручка (4843) = 8.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (433)/Выручка (4843) = 8.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.484

Х5 = Выручка/Активы = 0.935

Индекс Альтмана Z = 2.723

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.723<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (4.19), коэффициент текущей ликвидности (4.48), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (8.92%), рентабельность компании (8.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить