Общество с ограниченной ответственностью "ЯИНАР" ИНН:0207004474 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31238089 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2190100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года336106153
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года219336206
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года336206153
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219336206
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года336206153
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года178209151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20915171
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4112755
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года127550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4112755
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1275582
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219336206
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года336206153
21103 Выручка за отчетный год147017211290
21104 Выручка за предыдущий год17211290901
21203 Себестоимость продаж за отчетный год118013001032
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13001032739
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год290421258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год421258162
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год290421258
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год421258162
23503 Прочие расходы за отчетный год9218792
23504 Прочие расходы за предыдущий год18792101
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год198234166
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23416661
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год303525
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35259
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год168199141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19914152

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЯИНАР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЯИНАР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЯИНАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (168)/Стоимость активов (219) = 76.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЯИНАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (290)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1180+0+0) = 24.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЯИНАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (290)/Выручка (1470) = 19.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЯИНАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (168)/Выручка (1470) = 11.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЯИНАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯИНАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯИНАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯИНАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЯИНАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.813

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.767

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.904

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.341

Индекс Альтмана Z = 18.467

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЯИНАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.34), коэффициент текущей ликвидности (5.34), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (19.73%), рентабельность компании (11.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЯИНАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить