Общество с ограниченной ответственностью "Газспецстрой" ИНН:0207004499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15287728 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14541777169
11504 Основные средства на конец предыдущего года17771690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14541777169
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17771690
12103 Запасы на конец отчетного года612750639
12104 Запасы на конец предыдущего года750639928
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5439353551
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года393535513222
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2281102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28110296
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66849664292
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года496642924246
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года211867434461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года674344614246
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года186291186
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2911862400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1222632
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года263287
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181061894274
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года618942741759
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года193264524276
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года645242761846
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года211867434461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года674344614246
21103 Выручка за отчетный год290028082403
21104 Выручка за предыдущий год280824031686
21203 Себестоимость продаж за отчетный год386028874302
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28874302457
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-960-79-1899
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-79-18991229
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-960-79-1899
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-79-18991229
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-960-79-2230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-79-2230238
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-960-79-2230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-79-2230238

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Газспецстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Газспецстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Газспецстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-960)/Стоимость активов (2118) = -45.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Газспецстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-960)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3860+0+0) = -24.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Газспецстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-960)/Выручка (2900) = -33.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Газспецстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-960)/Выручка (2900) = -33.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Газспецстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газспецстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газспецстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газспецстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Газспецстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.539

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.453

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.453

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.096

Индекс Альтмана Z = -7.956

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Газспецстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-33.1%), рентабельность компании (-33.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Газспецстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить