Общество с ограниченной ответственностью "Уют" ИНН:0207004611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15287786 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года150150150
11504 Основные средства на конец предыдущего года150150172
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150150150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года150150172
12103 Запасы на конец отчетного года174252252
12104 Запасы на конец предыдущего года252252454
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102612
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года261276
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года184278264
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года278264530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года336428414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года428414702
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года171717
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года319411397
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года411397685
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года319411397
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года411397685
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года336428414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года428414702
21103 Выручка за отчетный год193618622575
21104 Выручка за предыдущий год186225754384
21203 Себестоимость продаж за отчетный год193618622575
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год186225754384

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уют

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уют

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уют

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (336) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уют

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1936+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уют

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (1936) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уют

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1936) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уют

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уют

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уют

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уют

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уют

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.402

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Х5 = Выручка/Активы = 5.762

Индекс Альтмана Z = 5.485

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уют

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уют

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить