Общество с ограниченной ответственностью Бакалинский "Сельэнергосервис" ИНН:0207004690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15311183 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года86710141394
11504 Основные средства на конец предыдущего года101413941703
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года86710141394
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101413941703
12103 Запасы на конец отчетного года975908846
12104 Запасы на конец предыдущего года9088461525
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года242230902255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года309022551032
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года153163174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года163174287
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года355041613275
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года416132752844
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года441651764669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года517646694547
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года430042724234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года427242344230
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1872870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года116716148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года716148317
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года116903435
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года903435317
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года441651764669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года517646694547
21103 Выручка за отчетный год485165076266
21104 Выручка за предыдущий год650762667567
21203 Себестоимость продаж за отчетный год483558666104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год586661047322
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16641162
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год641162245
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16641162
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год641162245
23403 Прочие доходы за отчетный год253222249
23404 Прочие доходы за предыдущий год222249645
23503 Прочие расходы за отчетный год77626182
23504 Прочие расходы за предыдущий год626182228
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год192237229
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год237229662
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1641890
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год189340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2848195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48195662

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бакалинский Сельэнергосервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бакалинский Сельэнергосервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бакалинский Сельэнергосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (4416) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бакалинский Сельэнергосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4835+0+0) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бакалинский Сельэнергосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (4851) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бакалинский Сельэнергосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (4851) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бакалинский Сельэнергосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бакалинский Сельэнергосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бакалинский Сельэнергосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бакалинский Сельэнергосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бакалинский Сельэнергосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.778

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.069

Индекс Альтмана Z = 44.335

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бакалинский Сельэнергосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.32), коэффициент быстрой ликвидности (22.2), коэффициент текущей ликвидности (30.6), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0.33%), рентабельность компании (0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бакалинский Сельэнергосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить