Общество с ограниченной ответственностью "Умирово" ИНН:0207004996 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75823009 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22431243512825233487
11504 Основные средства на конец предыдущего года24351282523348719801
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года333333333333
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года333333333333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2276424684285850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2468428585338200
12103 Запасы на конец отчетного года20943220552320124251
12104 Запасы на конец предыдущего года22055232012425119367
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года228257526685
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года257526685580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4800062
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2165122312237270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2231223727249980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44415469965231258818
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46996523125881840102
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15533156381198421466
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15638119842146613259
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5412547361887518
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5473618875183056
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года11897138311862410995
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года13831186241099511978
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1730919304248120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1930424812185130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5600676995598700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6769955987008359
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59735285595710139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52855957101393450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1157312054155160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1205415516188390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44415469965231258818
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46996523125881840102
21103 Выручка за отчетный год35623379723563630191
21104 Выручка за предыдущий год37972356363019130610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35183375203416025937
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37520341602593726271
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44045214760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год452147642540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44045214760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год452147642540
23304 Проценты к уплате за предыдущий год433203615731357
23403 Прочие доходы за отчетный год3270465636389383
23404 Прочие доходы за предыдущий год4656363893832481
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3710467530780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4675307882070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3710467530788207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4675307882075457
32003 Величина капитала на 31402000
32005 Величина капитала на 314035000
32007 Величина капитала на 3111201000
32008 Величина капитала на 3115638000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3710000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3710000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3710000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3710000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3815000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3815000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3815000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3815000
33003 Величина капитала на 31402000
33005 Величина капитала на 314035000
33007 Величина капитала на 3111096000
33008 Величина капитала на 3115533000
41103 Поступления – всего за отчетный год16650000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13380000
41193 Прочие поступления за отчетный год3270000
41203 Платежи – всего за отчетный год14940000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10090000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4850000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1710000
43203 Платежи – всего за отчетный год1230000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1230000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1230000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период480000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Умирово

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Умирово

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Умирово

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3710)/Стоимость активов (44415) = 8.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Умирово

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (440)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35183+0+0) = 1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Умирово

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (440)/Выручка (35623) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Умирово

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3710)/Выручка (35623) = 10.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Умирово

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Умирово

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Умирово

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Умирово

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Умирово

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.353

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.538

Индекс Альтмана Z = 3.719

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Умирово

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (1.24%), рентабельность компании (10.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Умирово

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить