Общество с ограниченной ответственностью "Искра-Транс" (открыто конкурсное производство) ИНН:0207005090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75839520 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17597178801776218585
11504 Основные средства на конец предыдущего года17880177621858518241
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1759717880177620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1788017762185850
12103 Запасы на конец отчетного года47790133048294
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3538031132840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83170164170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25914178803417929721
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17880341792972127393
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67051641261011900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года164126101190011057
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7358076257625
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7358076250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2944045264000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8907726894186196
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7268941861965311
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10448000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1185117716139440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1771613944101960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25914178803417929721
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17880341792972127393
21103 Выручка за отчетный год100601749518746
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81001637416750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год196011210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год196011210
23503 Прочие расходы за отчетный год196016153853

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Искра-Транс открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Искра-Транс открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Искра-Транс открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (25914) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Искра-Транс открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (810+0+0) = 24.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Искра-Транс открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (196)/Выручка (1006) = 19.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Искра-Транс открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1006) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Искра-Транс открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Искра-Транс открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Искра-Транс открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Искра-Транс открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Искра-Транс открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.349

Индекс Альтмана Z = 0.216

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Искра-Транс открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (19.48%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Искра-Транс открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить