Общество с ограниченной ответственностью "Очкын" ИНН:0207006030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94262924 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1783183118311830
11504 Основные средства на конец предыдущего года1831183118301668
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1783183118310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1831183118300
12103 Запасы на конец отчетного года6705368038394393
12104 Запасы на конец предыдущего года3680383943934284
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года319243260285
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года243260285219
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7024392340990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3923409946800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8807575459306510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5754593065106176
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6301539953475298
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5399534752985500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25063555831212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3555831212676
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25063555830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35558312120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8807575459306510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5754593065106176
21103 Выручка за отчетный год11509499446116003
21104 Выручка за предыдущий год4994461160036010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11042486745485776
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4867454857765681
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год467127630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год127632270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год467127630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год127632270
23403 Прочие доходы за отчетный год629399834523
23404 Прочие доходы за предыдущий год399834523518
23503 Прочие расходы за отчетный год794440848526
23504 Прочие расходы за предыдущий год440848526183
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30286490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86492240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3028649224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8649224664

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Очкын

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Очкын

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Очкын

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (302)/Стоимость активов (8807) = 3.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Очкын

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (467)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11042+0+0) = 4.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Очкын

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (467)/Выручка (11509) = 4.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Очкын

Рентабельность компании

Чистая прибыль (302)/Выручка (11509) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Очкын

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Очкын

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Очкын

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Очкын

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Очкын

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.513

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.514

Индекс Альтмана Z = 6.344

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Очкын

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (2.8), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (4.06%), рентабельность компании (2.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Очкын

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить