Общество с ограниченной ответственностью "Бакалы-Химия" ИНН:0207006337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61161711 ОКВЭД:01.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года918967928
11504 Основные средства на конец предыдущего года967928937
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года918967928
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года967928937
12103 Запасы на конец отчетного года1562143
12104 Запасы на конец предыдущего года62143395
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года284744232
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года744760587
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года299806903
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года806903982
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121717731831
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года177318311919
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49514131408
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141314081404
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100200375
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года722260223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года260223140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года722360423
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года360423515
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121717731831
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года177318311919
21103 Выручка за отчетный год8061010960
21104 Выручка за предыдущий год10109601350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год783991910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9919101310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год231950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год195040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год231950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год195040
23303 Проценты к уплате за отчетный год121446
23304 Проценты к уплате за предыдущий год144622
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5418
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5418

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бакалы-Химия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бакалы-Химия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бакалы-Химия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (1217) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бакалы-Химия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (783+0+0) = 2.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бакалы-Химия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (806) = 2.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бакалы-Химия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (806) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бакалы-Химия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бакалы-Химия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бакалы-Химия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бакалы-Химия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бакалы-Химия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.348

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.686

Индекс Альтмана Z = -1.473

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бакалы-Химия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (2.85%), рентабельность компании (1.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бакалы-Химия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить