Закрытое акционерное общество "Строительное управление №8" ИНН:0207006390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64157762 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года87721076281223848
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87721076281223848
12103 Запасы на конец отчетного года6036320021908312203
12104 Запасы на конец предыдущего года32002190831220366164
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года929582563715964125600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2563715964125600112527
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91992421296208
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1992421296208136700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года990035963139259234011
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5963139259234011315391
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года990036050860335262133
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6050860335262133319239
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года60498603255732329033
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10605086033588157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60508603355733329043
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9899300173976
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9899300173976
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года990036050860335262133
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6050860335262133319239
21104 Выручка за предыдущий год36354528899589384604862
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36138524221510185531831
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21646787919973031
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21646784361142371
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21637533536336291
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4375170737258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17330022829029033
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17330022829029033
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3160498603255732329033
32008 Величина капитала на 3160508603355733329043
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60498000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)60498000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60498000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)60498000
33003 Величина капитала на 3110101010
33008 Величина капитала на 3110605086033588157
36003 Чистые активы на 3110605086033588157
36004 Чистые активы на 3160508603355733329043
41103 Поступления – всего за отчетный год8636354536081231554
41193 Прочие поступления за отчетный год86000
41203 Платежи – всего за отчетный год7734362493961135346
41293 Прочие платежи за отчетный год77000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год91992421296208
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период91992421296208

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Строительное управление 8

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Строительное управление 8

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Строительное управление 8

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (99003) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Строительное управление 8

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Строительное управление 8

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Строительное управление 8

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Строительное управление 8

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Строительное управление 8

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Строительное управление 8

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Строительное управление 8

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Строительное управление 8

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Строительное управление 8

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Строительное управление 8

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить