ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАГОТОВИТЕЛЬ" ИНН:0207006457 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67175915 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3284910
11504 Основные средства на конец предыдущего года49101
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3284910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49101
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78187219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года187219249
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61466127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14661274
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года841653713
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16537138707
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4122144713
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21447138708
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3682122462
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2122462-343
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4422251
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года222519051
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4422251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года222519051
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4122144713
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21447138708
21103 Выручка за отчетный год1195978864814
21104 Выручка за предыдущий год597886481433096
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3595719963411
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год577986341133223
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-24025891403
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19901403-127
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24025891403
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19901403-127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2402589805
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19901400-401
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2401990805
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1990805-401
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31211200
32008 Величина капитала на 31212200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))175400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)175400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))65400
33218 Убыток (ИТОГО)65400
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110000
33278 Дивиденды (ИТОГО)110000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3135800
33008 Величина капитала на 3136800
41103 Поступления – всего за отчетный год40600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год25900
41193 Прочие поступления за отчетный год14700
41203 Платежи – всего за отчетный год186600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год29700
41293 Прочие платежи за отчетный год145700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-146000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-146000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТОВИТЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТОВИТЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТОВИТЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-240)/Стоимость активов (412) = -58.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТОВИТЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (359+0+0) = -66.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТОВИТЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-240)/Выручка (119) = -201.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТОВИТЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-240)/Выручка (119) = -201.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТОВИТЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТОВИТЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТОВИТЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТОВИТЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТОВИТЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.583

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.583

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.364

Индекс Альтмана Z = 3.6

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТОВИТЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.91), коэффициент текущей ликвидности (1.91), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (-201.68%), рентабельность компании (-201.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАГОТОВИТЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить