Общество с ограниченной ответственностью "Агро-Ресурс" ИНН:0207006471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67186037 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3704400569181429
11504 Основные средства на конец предыдущего года4005691814291429
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3704400569180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4005691814290
12104 Запасы на конец предыдущего года320289922372196
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года320442422370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37044325113423666
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43251134236663625
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4245101418630
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5101418630290
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2423337241392945
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3372413929450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2423337241390
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3372413929450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8112347091
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года123470912602
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года77632013150
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года320131500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85744357850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4435785910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37044325113423666
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43251134236663625
21103 Выручка за отчетный год1390374527502850
21104 Выручка за предыдущий год1186275028501383
21203 Себестоимость продаж за отчетный год931335922792395
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год800227923951166
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4593864710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3864714550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4593864710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3864714550
23303 Проценты к уплате за отчетный год323573491184
23304 Проценты к уплате за предыдущий год57349118414
23403 Прочие доходы за отчетный год2786971934993
23404 Прочие доходы за предыдущий год697193499395
23504 Прочие расходы за предыдущий год105064570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41450014080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50014088070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4145001408787
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5001408787280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ресурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ресурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ресурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (414)/Стоимость активов (3704) = 11.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ресурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (459)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (931+0+0) = 49.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ресурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (459)/Выручка (1390) = 33.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ресурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (414)/Выручка (1390) = 29.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ресурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ресурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ресурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ресурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ресурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.129

Индекс Альтмана Z = 1.109

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.109<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ресурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (33.02%), рентабельность компании (29.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агро-Ресурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить