ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Д.В.А.Н.И.С" ИНН:0207006520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67861993 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года500620610
12104 Запасы на конец предыдущего года6206100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года533
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года505623613
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6236130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года505623613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6236130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500500500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5005000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108850
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года51528
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года15280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5123113
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1231130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года505623613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6236130
21103 Выручка за отчетный год710680870
21104 Выручка за предыдущий год6808700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год651608603
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6087760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5972267
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год597294
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год597240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год252319
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год344921
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д.В.А.Н.И.С

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д.В.А.Н.И.С

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д.В.А.Н.И.С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (505) = 6.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д.В.А.Н.И.С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (651+0+0) = 9.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д.В.А.Н.И.С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (710) = 8.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д.В.А.Н.И.С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (710) = 4.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д.В.А.Н.И.С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 101

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д.В.А.Н.И.С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д.В.А.Н.И.С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д.В.А.Н.И.С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д.В.А.Н.И.С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 100

Индекс Альтмана Z = 112.565

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д.В.А.Н.И.С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (101), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (8.31%), рентабельность компании (4.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Д.В.А.Н.И.С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить