Общество с ограниченной ответственностью "Красная Звезда" (открыто конкурсное производство) ИНН:0207006538 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92805349 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года107407106207107026114266
11504 Основные средства на конец предыдущего года10620710702611426627717
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года107407106207107026114266
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10620710702611426627717
12103 Запасы на конец отчетного года19032684588807551897
12104 Запасы на конец предыдущего года68458880755189735745
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года450035437095
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19482684589163461928
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68458916346192845556
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года126889174665198660176194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17466519866017619473273
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года982124558114511
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года124558114511223
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года43745745088709398865
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года74508870939886518887
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года43745745088709398865
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года74508870939886518887
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года821629891210991761594
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года989121099176159452363
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года821629891211098662818
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года989121109866281854163
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года126889174665198660176194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17466519866017619473273
21103 Выручка за отчетный год1542295672528413346
21104 Выручка за предыдущий год956725284133468349
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1477285962073013084
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год859620730130848136
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6509714554262
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9714554262213
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6509714554262
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9714554262213
23303 Проценты к уплате за отчетный год100151660667501
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1516606675010
23403 Прочие доходы за отчетный год4221209283622182
23404 Прочие доходы за предыдущий год12092836221820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97266457114288
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66457114288213
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97266457114288
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66457114288213

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Красная Звезда открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Красная Звезда открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Красная Звезда открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (972)/Стоимость активов (126889) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Красная Звезда открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (650)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14772+0+0) = 4.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Красная Звезда открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (650)/Выручка (15422) = 4.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Красная Звезда открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (972)/Выручка (15422) = 6.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Красная Звезда открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красная Звезда открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красная Звезда открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красная Звезда открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Красная Звезда открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.494

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = -3.152

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Красная Звезда открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (4.21%), рентабельность компании (6.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Красная Звезда открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить