Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинговая фирма" ГарантЭкоСервис" ИНН:0207006584 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38490981 ОКВЭД:74.20.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года343434
11504 Основные средства на конец предыдущего года34340
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года105780
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года78780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года139112112
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1121120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25015356
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года153560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25117256
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года176560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года390284168
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2881680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года336265144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2091440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151918
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19180
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3906
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года541924
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года390284168
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2881680
21103 Выручка за отчетный год17551119771
21104 Выручка за предыдущий год11197710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1593964728
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9647280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16215543
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год155430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16215543
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год155430
23403 Прочие доходы за отчетный год212121
23404 Прочие доходы за предыдущий год21210
23503 Прочие расходы за отчетный год221511
23504 Прочие расходы за предыдущий год15110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16116153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год161530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год533925
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10812228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая фирма ГарантЭкоСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая фирма ГарантЭкоСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая фирма ГарантЭкоСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (108)/Стоимость активов (390) = 27.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая фирма ГарантЭкоСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1593+0+0) = 10.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая фирма ГарантЭкоСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (162)/Выручка (1755) = 9.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая фирма ГарантЭкоСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (108)/Выручка (1755) = 6.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая фирма ГарантЭкоСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая фирма ГарантЭкоСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая фирма ГарантЭкоСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая фирма ГарантЭкоСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая фирма ГарантЭкоСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.605

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.277

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.413

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.222

Индекс Альтмана Z = 14.18

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая фирма ГарантЭкоСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.63), коэффициент быстрой ликвидности (6.59), коэффициент текущей ликвидности (6.59), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (9.23%), рентабельность компании (6.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая фирма ГарантЭкоСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить