Общество с ограниченной ответственностью "Булгар" ИНН:0207006619 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12685894 ОКВЭД:45.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года170820142357
11504 Основные средства на конец предыдущего года201423570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года170820142357
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года201423570
12103 Запасы на конец отчетного года8613683
12104 Запасы на конец предыдущего года136830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4502700516641
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27005142590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2673020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5362740817026
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27408146440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22442942219383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29422170010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12331050613
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10506130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10112837216122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28372163880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10112837218770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28372163880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22442942219383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29422170010
21103 Выручка за отчетный год396265468248
21104 Выручка за предыдущий год654682480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год372160727397
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год607273970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год241474851
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4748510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год241474851
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4748510
23503 Прочие расходы за отчетный год5837274
23504 Прочие расходы за предыдущий год372740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год183437595
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4375950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год183437595
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4375950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Булгар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Булгар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Булгар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (183)/Стоимость активов (2244) = 8.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Булгар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (241)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3721+0+0) = 6.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Булгар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (241)/Выручка (3962) = 6.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Булгар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (183)/Выручка (3962) = 4.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Булгар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Булгар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Булгар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Булгар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Булгар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.212

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.22

Индекс Альтмана Z = 0.709

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Булгар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (6.08%), рентабельность компании (4.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Булгар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить