ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХАМРУС-АГРО" ИНН:0207007740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26794374 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44912750
11504 Основные средства на конец предыдущего года27500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44912750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27500
12103 Запасы на конец отчетного года16093021
12104 Запасы на конец предыдущего года30210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16093021
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61005771
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5934456
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1665315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1665315
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61005771
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57710
21103 Выручка за отчетный год131572535
21104 Выручка за предыдущий год25350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89062089
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4251446
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4251446
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4460
23403 Прочие доходы за отчетный год12280
23503 Прочие расходы за отчетный год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5478446
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5478446
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС-АГРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС-АГРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС-АГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5478)/Стоимость активов (6100) = 89.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС-АГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8906+0+0) = 47.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС-АГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4251)/Выручка (13157) = 32.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС-АГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5478)/Выручка (13157) = 41.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС-АГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС-АГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС-АГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС-АГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС-АГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.237

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.898

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.898

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 35.747

Индекс Альтмана Z = 48.051

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС-АГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (9.69), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (32.31%), рентабельность компании (41.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС-АГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить