ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " БАКАЛЫ" ИНН:0207007757 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26795089 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1211312444
12104 Запасы на конец предыдущего года124440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6637
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1211913081
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1211913081
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3209
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13219
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2190
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года392012862
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года128620
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года392012862
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года128620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1211913081
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130810
21103 Выручка за отчетный год180221642
21104 Выручка за предыдущий год216420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год179921433
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год214330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3209
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3209
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3209
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3209
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3209
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2090
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 312090
32008 Величина капитала на 312190
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)130
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)100
33167 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)130
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2090
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2190
33263 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)100
33267 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2090
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)2190
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3130
33008 Величина капитала на 31130
41103 Поступления – всего за отчетный год36400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18450
41193 Прочие поступления за отчетный год17950
41203 Платежи – всего за отчетный год42710
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год42310
41293 Прочие платежи за отчетный год400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6310
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАКАЛЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАКАЛЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАКАЛЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (12119) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАКАЛЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1799+0+0) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАКАЛЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (1802) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАКАЛЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (1802) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАКАЛЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАКАЛЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАКАЛЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАКАЛЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАКАЛЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.325

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 2.133

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.133<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАКАЛЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.17%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАКАЛЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить