Открытое акционерное общество Балтачевское "Сельэнерго" ИНН:0208001719 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04893727 ОКВЭД:40.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44379371123111620309
11504 Основные средства на конец предыдущего года37112311162030920060
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года15151515
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года15151515
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года37941
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года9410
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44431371363124820438
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37136312482043821249
12103 Запасы на конец отчетного года5880888267836626
12104 Запасы на конец предыдущего года8882678366266387
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12236697462037516
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6974620375165745
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2137271253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года372712533019
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18137158931301315395
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15893130131539515151
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62568530294426135833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53029442613583336400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4046404640464046
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4046404640464046
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8148814881488148
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8148814881488148
13603 Резервный капитал на конец отчетного года150150150150
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года150150150150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34245303632426219718
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30363242621971818722
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46589427073660632062
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42707366063206231066
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года237254270282
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года254270282295
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года237254270282
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года254270282295
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10347968369683489
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9683696834895039
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3953854170
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года38541700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157421006873853489
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10068738534895039
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62568530294426135833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53029442613583336400
21103 Выручка за отчетный год78868839937415463735
21104 Выручка за предыдущий год83993741546373565740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год73019744756986760940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74475698676094056306
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5849951842872795
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9518428727959434
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5849951842872795
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9518428727959434
23303 Проценты к уплате за отчетный год53000
23403 Прочие доходы за отчетный год154683247821631
23404 Прочие доходы за предыдущий год83247821631915
23503 Прочие расходы за отчетный год2144242230812909
23504 Прочие расходы за предыдущий год2422308129097121
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5198792859881517
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7928598815173209
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год123916951337412
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16951337412989
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1559412395
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год9412395342
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-171612-13
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1612-13-5
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год285261
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год52610
24603 Прочее за отчетный год1002
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4003622246651117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6222466511172223
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4003622246651117
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6222466511172223
32003 Величина капитала на 314046040464046
32005 Величина капитала на 318148081488148
32006 Величина капитала на 311500150150
32007 Величина капитала на 313036301971818722
32008 Величина капитала на 314270703206231066
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4003046651117
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4003046651117
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4003046651117
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4003046651117
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1210121121
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1210121121
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1210121121
33278 Дивиденды (ИТОГО)1210121121
33003 Величина капитала на 314046040464046
33005 Величина капитала на 318148081488148
33006 Величина капитала на 311500150150
33007 Величина капитала на 313424502426219718
33008 Величина капитала на 314658903660632062
36003 Чистые активы на 314658903660632062
36004 Чистые активы на 314270703206231066
41103 Поступления – всего за отчетный год7649607691968461
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7631107518563097
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год20010435
41193 Прочие поступления за отчетный год165016305329
41203 Платежи – всего за отчетный год7530407363567498
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3763704583737112
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2271001734516781
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год53000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год15750983812
41293 Прочие платежи за отчетный год133290947012793
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год119203284963
42103 Поступления – всего за отчетный год41904284908
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год41904284908
42203 Платежи – всего за отчетный год6456086603579
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год6456086603579
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-60370-4376-2671
43103 Поступления – всего за отчетный год5000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5000000
43203 Платежи – всего за отчетный год171013458
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год171000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год48290-134-58
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-160-1226-1766

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Балтачевское Сельэнерго

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Балтачевское Сельэнерго

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Балтачевское Сельэнерго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4003)/Стоимость активов (62568) = 6.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Балтачевское Сельэнерго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5849)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73019+0+0) = 8.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Балтачевское Сельэнерго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5849)/Выручка (78868) = 7.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Балтачевское Сельэнерго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4003)/Выручка (78868) = 5.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Балтачевское Сельэнерго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Балтачевское Сельэнерго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Балтачевское Сельэнерго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Балтачевское Сельэнерго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Балтачевское Сельэнерго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.916

Индекс Альтмана Z = 4.648

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Балтачевское Сельэнерго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (7.42%), рентабельность компании (5.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Балтачевское Сельэнерго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить