Общество с ограниченной ответственностью "Восход" ИНН:0208002590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48866281 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21086231812111114321
11504 Основные средства на конец предыдущего года2318121111143218271
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7200720072009166
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7200720072007743
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года412644080
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года577014890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2828630999285750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3099928575234870
12103 Запасы на конец отчетного года56800520284456549057
12104 Запасы на конец предыдущего года52028445654905745401
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8280174191811613068
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17419181161304923812
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151121436206141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1214362061414012
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6525170669663010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7066966301682650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года935371016689487691753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101668948769175389239
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1819118191181910
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года181911819100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11723684335620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года68433562275670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29924250442176327577
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25044217632757724737
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7900000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года-987000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6913000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года52932599386212260709
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года59938621226070961508
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9178793088083463
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7930880834632994
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1503184321830
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1843218300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6361369711731130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6971173113641760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года935371016689487691753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101668948769175389239
21103 Выручка за отчетный год136104131122126346137947
21104 Выручка за предыдущий год131122126346137947149543
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117949115062111525133765
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год115062111525117500144298
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1815516060148210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1606014821204470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6170524954970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год52495497162650
22203 Управленческие расходы за отчетный год4673453443860
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4534438600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7312627749380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6277493841820
23303 Проценты к уплате за отчетный год673487703983
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4877039830
23403 Прочие доходы за отчетный год148921271981939
23404 Прочие доходы за предыдущий год21271981939178
23503 Прочие расходы за отчетный год2590156073271829
23504 Прочие расходы за предыдущий год156073271829916
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5538444241490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4442414933090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год658418490470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год418490377488
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год743000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4880328135622839
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3281356228394019
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4880328135620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3281356228390
32003 Величина капитала на 311010100
32006 Величина капитала на 31181911819100
32007 Величина капитала на 3168433562275670
32008 Величина капитала на 312504421763275770
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4880308835620
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4880308835620
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4880035620
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4880035620
33003 Величина капитала на 311010100
33006 Величина капитала на 311819118191181910
33007 Величина капитала на 3111723665035620
33008 Величина капитала на 312992424851217630
36003 Чистые активы на 312992424841217630
36004 Чистые активы на 312504421763275770
41103 Поступления – всего за отчетный год1816351445511491500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1815111442081491500
41193 Прочие поступления за отчетный год12434300
41203 Платежи – всего за отчетный год1599781577301452680
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1465321439491313120
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5847604379130
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год64307030
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год39134100
41293 Прочие платежи за отчетный год6565739753400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год21657-1317938820
43103 Поступления – всего за отчетный год555125985278540
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год555125985278540
43203 Платежи – всего за отчетный год2826915213298610
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2826915213298610
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2271810772-20070
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1061-2407-25210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восход

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восход

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4880)/Стоимость активов (93537) = 5.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7312)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (117949+6170+4673) = 5.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7312)/Выручка (136104) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4880)/Выручка (136104) = 3.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восход

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.599

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.47

Индекс Альтмана Z = 4.989

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восход

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (5.37%), рентабельность компании (3.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восход

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить