Общество с ограниченной ответственностью "Ватан" ИНН:0208003917 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20675036 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7670783074106570
11504 Основные средства на конец предыдущего года7830741065705485
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7670783074100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7830741065700
12103 Запасы на конец отчетного года4110256824221048
12104 Запасы на конец предыдущего года2568215612081469
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22660204
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4110257024220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2570242212080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117801040098327778
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10400983277787296
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8031759970816090
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7599708160906061
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4796889000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года68890000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года247247296345
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года247296345360
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года72693511960
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года93511963450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2985184615361315
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года184615361315859
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38201928
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20192816
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3023186615550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1866155513430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117801040098327778
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10400983277787296
21103 Выручка за отчетный год4786390014181173
21104 Выручка за предыдущий год3900141811732149
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4595374413161158
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3744131611582135
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1911561020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год156102150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1911561020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год156102150
23303 Проценты к уплате за отчетный год100106990
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1069900
23403 Прочие доходы за отчетный год4916411207479
23404 Прочие доходы за предыдущий год6411207479223
23503 Прочие расходы за отчетный год122157858450
23504 Прочие расходы за предыдущий год157858450203
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4605343520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год534352440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28161915
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16191516
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43251833329
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5183332918

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (432)/Стоимость активов (11780) = 3.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4595+0+0) = 4.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (191)/Выручка (4786) = 3.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (432)/Выручка (4786) = 9.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.142

Индекс Альтмана Z = 4.902

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (3.99%), рентабельность компании (9.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ватан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить