Потребительское общество " Радуга" Балтачевского района ИНН:0208003970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22650402 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10441107961081511035
11504 Основные средства на конец предыдущего года10796108151103510521
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года26262626
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года26262626
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1046710822108410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1082210841110610
12103 Запасы на конец отчетного года100251119096669553
12104 Запасы на конец предыдущего года11190966695539026
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18425750324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2575093164
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года851422749722
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года422749722468
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3713162110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3162112310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1143112185106760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1218510676105990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21898230072151721660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23007215172166020205
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5365365360
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5365365360
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1600915894151560
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1589415156143600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2751504270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1504277010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16820165801611915597
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16580161191559714967
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года117064265
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5078631053985999
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6310539859994973
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5078642753980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6427539860630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21898230072151721660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23007215172166020205
21103 Выручка за отчетный год53964542235360952608
21104 Выручка за предыдущий год54223536095260852765
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41950426504217251604
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42650421724103951725
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1201411573114370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1157311437115690
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1144011338110260
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1133811026105650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5742354110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23541110040
23303 Проценты к уплате за отчетный год814318
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1431838
23403 Прочие доходы за отчетный год1310133515621895
23404 Прочие доходы за предыдущий год1335156218951615
23503 Прочие расходы за отчетный год4123004861079
23504 Прочие расходы за предыдущий год3004861079616
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1464125614840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1256148418020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1781821611101
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год182161189941
24603 Прочее за отчетный год10119248960
24604 Прочее за предыдущий год9248969120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год275150427701
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1504277011060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2751504270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1504277010
32003 Величина капитала на 31536000
32005 Величина капитала на 3115894000
32007 Величина капитала на 31150000
32008 Величина капитала на 3116580000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)469000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))275000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)744000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))275000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)275000
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)469000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)469000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)354000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))150000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)504000
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)354000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))150000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)504000
33003 Величина капитала на 31536000
33005 Величина капитала на 3116009000
33007 Величина капитала на 31275000
33008 Величина капитала на 3116820000
36003 Чистые активы на 3116820000
36004 Чистые активы на 3116580000
41103 Поступления – всего за отчетный год55269000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год54305000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год738000
41193 Прочие поступления за отчетный год226000
41203 Платежи – всего за отчетный год54723000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год43866000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6363000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год8000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год159000
41293 Прочие платежи за отчетный год4327000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год546000
43203 Платежи – всего за отчетный год117000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год117000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-117000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период429000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество  Радуга Балтачевского района

Прибыль

Прибыль Потребительское общество  Радуга Балтачевского района

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество  Радуга Балтачевского района

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (275)/Стоимость активов (21898) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительское общество  Радуга Балтачевского района

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (574)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41950+11440+0) = 1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительское общество  Радуга Балтачевского района

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (574)/Выручка (53964) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительское общество  Радуга Балтачевского района

Рентабельность компании

Чистая прибыль (275)/Выручка (53964) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительское общество  Радуга Балтачевского района

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество  Радуга Балтачевского района

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество  Радуга Балтачевского района

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество  Радуга Балтачевского района

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество  Радуга Балтачевского района

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.312

Индекс Альтмана Z = 5.873

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительское общество  Радуга Балтачевского района

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (2.26), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (1.06%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Потребительское общество  Радуга Балтачевского района

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить