Потребительское общество "Общепит" Балтачевского района ИНН:0208004011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27304076 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2877202717641672
11504 Основные средства на конец предыдущего года2027176416721672
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2877202717640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2027176416720
12103 Запасы на конец отчетного года2675252419502770
12104 Запасы на конец предыдущего года2524195027702488
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104111169421241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11169421241766
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63636070
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6360705
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3782370329520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3703295240810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6659573047165753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5730471657534931
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5165165160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5165165160
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4339400634450
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4006344534330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7781214080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1214082110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5633464343694160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4643436941603980
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9002080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10269973471385
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9973471385951
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102610873470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108734715930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6659573047165753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5730471657534931
21103 Выручка за отчетный год25237227822286820054
21104 Выручка за предыдущий год22782228682005420925
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15239132991355719518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13299135571147920521
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9998948393110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9483931185750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9349931088350
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9310883580390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6491734760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1734765360
23303 Проценты к уплате за отчетный год414832
23304 Проценты к уплате за предыдущий год148320
23403 Прочие доходы за отчетный год686378337405
23404 Прочие доходы за предыдущий год378337405404
23503 Прочие расходы за отчетный год280184239247
23504 Прочие расходы за предыдущий год18423924768
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10513535660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3535666620
24603 Прочее за отчетный год2732321580
24604 Прочее за предыдущий год2321584510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год778121408211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год121408211253
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7781214080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1214082110
32003 Величина капитала на 31516000
32005 Величина капитала на 314006000
32007 Величина капитала на 31121000
32008 Величина капитала на 314643000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)333000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))778000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1111000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))778000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)778000
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)333000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)333000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))121000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)121000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))121000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)121000
33003 Величина капитала на 31516000
33005 Величина капитала на 314339000
33007 Величина капитала на 31778000
33008 Величина капитала на 315633000
36003 Чистые активы на 315633000
36004 Чистые активы на 314643000
41103 Поступления – всего за отчетный год25087000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год24709000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год66000
41193 Прочие поступления за отчетный год312000
41203 Платежи – всего за отчетный год24668000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16488000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5167000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4000
41293 Прочие платежи за отчетный год3009000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год419000
42203 Платежи – всего за отчетный год780000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год780000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-780000
43103 Поступления – всего за отчетный год890000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год439000
43193 Прочие поступления за отчетный год451000
43203 Платежи – всего за отчетный год529000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год529000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год361000
62203 Целевые взносы за отчетный год400000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год400000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год400000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год400000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество Общепит Балтачевского района

Прибыль

Прибыль Потребительское общество Общепит Балтачевского района

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество Общепит Балтачевского района

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (778)/Стоимость активов (6659) = 11.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Потребительское общество Общепит Балтачевского района

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (649)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15239+9349+0) = 2.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Потребительское общество Общепит Балтачевского района

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (649)/Выручка (25237) = 2.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительское общество Общепит Балтачевского района

Рентабельность компании

Чистая прибыль (778)/Выручка (25237) = 3.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительское общество Общепит Балтачевского района

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество Общепит Балтачевского района

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество Общепит Балтачевского района

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество Общепит Балтачевского района

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество Общепит Балтачевского района

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.414

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.49

Индекс Альтмана Z = 9.924

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительское общество Общепит Балтачевского района

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (3.69), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (2.57%), рентабельность компании (3.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Потребительское общество Общепит Балтачевского района

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить