МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМИТЕТ" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЛТАЧЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0208004300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77855410 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33631020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года310200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37167324
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1673240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3733269324
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32693240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3733269324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32693240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27313170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года131700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года373113270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1132700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10200
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года305400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3156540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3733269324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32693240
21103 Выручка за отчетный год381754474033
21104 Выручка за предыдущий год544740330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год349653803823
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год538038230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32167210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год672100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32167210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год672100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32167210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год672100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год485440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год54400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27313170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год131700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27313170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год131700
32003 Величина капитала на 311001000
32007 Величина капитала на 31131700
32008 Величина капитала на 311132700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26013170
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)26013270
33003 Величина капитала на 31100100100
33007 Величина капитала на 3127313170
33008 Величина капитала на 31373113270
36003 Чистые активы на 313733167270
36004 Чистые активы на 3131672700
41103 Поступления – всего за отчетный год381754474033
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год381754474033
41203 Платежи – всего за отчетный год349653803823
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год76100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год165822352167
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год485440
41293 Прочие платежи за отчетный год102930911616
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год32167210
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период32167210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМИТЕТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЛТАЧЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМИТЕТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЛТАЧЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМИТЕТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЛТАЧЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (273)/Стоимость активов (373) = 73.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМИТЕТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЛТАЧЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3496+0+0) = 9.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМИТЕТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЛТАЧЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (321)/Выручка (3817) = 8.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМИТЕТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЛТАЧЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (273)/Выручка (3817) = 7.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМИТЕТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЛТАЧЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМИТЕТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЛТАЧЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМИТЕТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЛТАЧЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМИТЕТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЛТАЧЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМИТЕТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЛТАЧЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.732

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.861

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.882

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМИТЕТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЛТАЧЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.41%), рентабельность компании (7.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КОМИТЕТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЛТАЧЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить