ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛУЧ" ИНН:0208004491 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94256958 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34005336092606123055
11504 Основные средства на конец предыдущего года33609260612305522154
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года41941900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года41941900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3442434028264800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3402826480234740
12103 Запасы на конец отчетного года19939192941836018559
12104 Запасы на конец предыдущего года19294183601855919265
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года274199108260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года199108260481
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4184432
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18443213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2021719511189110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1951118911188210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54641535394539142295
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53539453914229542332
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года312952596800
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года259682596800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года94291149500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11495616800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40774375133218630322
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37513321863032228566
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года82461151173335048
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11511733350487061
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года25569317181568
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года693171815681303
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года85011220490510
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12204905166160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5703757902395
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37579023953500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4796344733642962
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3447336429621902
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5366382241540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3822415453570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54641535394539142295
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53539453914229542332
21103 Выручка за отчетный год26484269502234121454
21104 Выручка за предыдущий год26950223412145418855
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24197239942152320261
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23994215232026116859
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год228729568180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год295681811930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год228729568180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год295681811930
23303 Проценты к уплате за отчетный год1830140010291283
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1400102912831067
23403 Прочие доходы за отчетный год5692415856483838
23404 Прочие доходы за предыдущий год4158564838386178
23503 Прочие расходы за отчетный год287537535731985
23504 Прочие расходы за предыдущий год375356519925232
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3274533918640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5339187217560
24603 Прочее за отчетный год131200
24604 Прочее за предыдущий год12800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3261532718641756
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5327186417561869
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3261532700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5327186400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3261)/Стоимость активов (54641) = 5.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2287)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24197+0+0) = 9.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2287)/Выручка (26484) = 8.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3261)/Выручка (26484) = 12.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.94

Индекс Альтмана Z = 5.536

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (3.77), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (8.64%), рентабельность компании (12.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить