Общество с ограниченной ответственностью "Союз" ИНН:0208004519 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94271981 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года114025011946
11504 Основные средства на конец предыдущего года250119462324
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года114025011946
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года250119462324
12104 Запасы на конец предыдущего года15547127
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24314761251
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года147612511484
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15921812243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18122431496
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183516724041
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года167240413107
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года297541735987
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года417359875431
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года264534210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года342132320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года265534313242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года343132422775
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3207422745
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74227452656
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3207422745
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74227452656
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года297541735987
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года417359875431
21103 Выручка за отчетный год288548430
21104 Выручка за предыдущий год484345580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год273846540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год465440920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1471890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1894660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1471890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1894660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1471890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1894660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1471890
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1894660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1471890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1894660
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31342100
32008 Величина капитала на 31343100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)14700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)14700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))92300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)92300
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))92300
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)92300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31264500
33008 Величина капитала на 31265500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Союз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Союз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (147)/Стоимость активов (2975) = 4.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (147)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2738+0+0) = 5.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (147)/Выручка (2885) = 5.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (147)/Выручка (2885) = 5.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Союз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.509

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.297

Индекс Альтмана Z = 12.54

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Союз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.98), коэффициент быстрой ликвидности (5.73), коэффициент текущей ликвидности (5.73), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (5.1%), рентабельность компании (5.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Союз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить