Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие "Мотор" ИНН:0208004734 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80001806 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года53970579615707156020
11504 Основные средства на конец предыдущего года57961570715602045963
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5397057961570710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5796157071560200
12103 Запасы на конец отчетного года11086191381617317226
12104 Запасы на конец предыдущего года19138161731722619325
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1378409648362
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года409648362136
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1246419547168210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1954716821175880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66434775087389273608
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года77508738927360865474
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25018235982219521641
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23598221952164120311
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2955343973303527907
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года34397330352790718951
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года14656157891466816670
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года15789146681667017307
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1761150186477030
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5018647703445770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23805372438424462
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3724384244624277
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23805372439940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3724399473900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66434775087389273608
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года77508738927360865474
21103 Выручка за отчетный год27350185871915526209
21104 Выручка за предыдущий год18587191552620923463
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26659173861770124928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17386177012492819917
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год691120114540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1201145412810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год691120114540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1201145412810
23303 Проценты к уплате за отчетный год729122018742007
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1220187420071272
23403 Прочие доходы за отчетный год3170364167793615
23404 Прочие доходы за предыдущий год3641677936153182
23503 Прочие расходы за отчетный год1712221958051504
23504 Прочие расходы за предыдущий год2219580515592650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год142014035540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год140355413300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142014035541330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год140355413302439

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Мотор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Мотор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Мотор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1420)/Стоимость активов (66434) = 2.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Мотор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (691)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26659+0+0) = 2.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Мотор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (691)/Выручка (27350) = 2.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Мотор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1420)/Выручка (27350) = 5.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Мотор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Мотор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Мотор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Мотор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Мотор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.171

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.604

Индекс Альтмана Z = -0.278

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Мотор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (2.53%), рентабельность компании (5.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Мотор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить