ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЛТАЧЕВСКИЙ СОРТОИСПЫТАТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК" ИНН:0208004780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80004437 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4119480051062302
11504 Основные средства на конец предыдущего года4800510623022136
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4119480051060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4800510623020
12103 Запасы на конец отчетного года3891430035272682
12104 Запасы на конец предыдущего года4300352726822417
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1744113500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года113593000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5635543544570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5435445739250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года97541023595636227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10235956362275648
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4072383735713385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3837357133853365
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2213262228600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2622286000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года5637889171135
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года78891711351369
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2776341037770
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3410377711350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35060010000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60010000450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2556238812151707
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года238812151707464
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2906298822150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2988221517070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года97541023595636227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10235956362275648
21103 Выручка за отчетный год5905462840813009
21104 Выручка за предыдущий год4628408130093075
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5237419135752460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4191357524602737
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6684375060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4375065490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6684375060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4375065490
23303 Проценты к уплате за отчетный год47051125248
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5112524820
23403 Прочие доходы за отчетный год113385121440
23404 Прочие доходы за предыдущий год385121440205
23503 Прочие расходы за отчетный год68341279416
23504 Прочие расходы за предыдущий год341279416216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2432771890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2771891250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8110105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11304
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23526618920
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год266186125303

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАЧЕВСКИЙ СОРТОИСПЫТАТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАЧЕВСКИЙ СОРТОИСПЫТАТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАЧЕВСКИЙ СОРТОИСПЫТАТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (235)/Стоимость активов (9754) = 2.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАЧЕВСКИЙ СОРТОИСПЫТАТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (668)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5237+0+0) = 12.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАЧЕВСКИЙ СОРТОИСПЫТАТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (668)/Выручка (5905) = 11.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАЧЕВСКИЙ СОРТОИСПЫТАТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (235)/Выручка (5905) = 3.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАЧЕВСКИЙ СОРТОИСПЫТАТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАЧЕВСКИЙ СОРТОИСПЫТАТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАЧЕВСКИЙ СОРТОИСПЫТАТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАЧЕВСКИЙ СОРТОИСПЫТАТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАЧЕВСКИЙ СОРТОИСПЫТАТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.316

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.717

Индекс Альтмана Z = 3.072

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАЧЕВСКИЙ СОРТОИСПЫТАТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (11.31%), рентабельность компании (3.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТАЧЕВСКИЙ СОРТОИСПЫТАТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить