Общество с ограниченной ответственностью "Землемер" ИНН:0208004928 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86151955 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года338392253
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3922530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2630155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года301550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года364422408
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4224080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года364422408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4224080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года643
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года430
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года348408395
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4083950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года354412398
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4123980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года364422408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4224080
21103 Выручка за отчетный год262923532685
21104 Выручка за предыдущий год235326850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год261825752179
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год257521790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11-222506
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2225060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11-222506
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2225060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11-222506
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2225060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год654976
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-54-271430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2714300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-54)/Стоимость активов (364) = -14.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2618+0+0) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (2629) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-54)/Выручка (2629) = -2.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = 6.204

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.42%), рентабельность компании (-2.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Землемер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить