Общество с ограниченной ответственностью "Молочные реки" (открыто конкурсное производство) ИНН:0208004935 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86155338 ОКВЭД:15.51.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года228072912231962
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года228072912236344
12104 Запасы на конец предыдущего года440644064229
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года998087974692
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8797879719489
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103311320313203
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132031320327823
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103313601042325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года360104232564167
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-45495-31585-23389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-31585-23389-10766
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года293772989629896
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года298962989629896
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года293772989629896
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года298962989629896
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года133851310413104
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года264492431422714
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года243142271431933
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года264493769935818
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года376993581845037
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103313601042325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года360104232564167
21104 Выручка за предыдущий год7652722377
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год765274562
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год76527-10533
23403 Прочие доходы за отчетный год1065000
23503 Прочие расходы за отчетный год2456082728218
23504 Прочие расходы за предыдущий год8272131502164
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13910-8196-12623
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8196-12623-12697
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13910-8196-12623
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8196-12623-12697

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13910)/Стоимость активов (10331) = -134.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13910)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.56

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.346

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.346

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.815

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -6.783

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-4.4), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-10784.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить