Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТехСервис" ИНН:0208005368 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38498652 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010101010100
11504 Основные средства на конец предыдущего года10101000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010101010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10101000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10191010101010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101010100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1019101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010100
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1000000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1000000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10191010101010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101010100
21103 Выручка за отчетный год28742150957574
21104 Выручка за предыдущий год21509575740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17811672627376
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16726273760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1093478330198
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4783301980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1093478330198
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4783301980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1093478275198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4782752340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год118134730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1347300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год975344202234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3442022340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвтоТехСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвтоТехСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвтоТехСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (975)/Стоимость активов (1019) = 95.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвтоТехСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1093)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1781+0+0) = 61.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвтоТехСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1093)/Выручка (2874) = 38.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвтоТехСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (975)/Выручка (2874) = 33.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвтоТехСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоТехСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоТехСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоТехСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвтоТехСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.957

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.539

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвтоТехСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (38.03%), рентабельность компании (33.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвтоТехСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить