Общество с ограниченной ответственностью "Юлина" ИНН:0208005424 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12694999 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года263121115
12104 Запасы на конец предыдущего года1211150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года263121165
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12116550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года263121165
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12116550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26312150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1215050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года263121165
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12116550
21103 Выручка за отчетный год365547712481
21104 Выручка за предыдущий год477124810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год274845642400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год456424000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90720781
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год207810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90720781
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год207810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90720781
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год207810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год641120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8439581
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год95810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юлина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юлина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юлина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (843)/Стоимость активов (263) = 320.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юлина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (907)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2748+0+0) = 33.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юлина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (907)/Выручка (3655) = 24.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юлина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (843)/Выручка (3655) = 23.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юлина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юлина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юлина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юлина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юлина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.205

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.449

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 43.336

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юлина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (24.82%), рентабельность компании (23.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юлина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить