Потребительское общество "Ик" ИНН:0210003833 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50792710 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года200851006198039440
11504 Основные средства на конец предыдущего года10061980394409709
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года2379237923792379
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года2379237923792379
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года86475441316316
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22464210871762312135
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21087176231213512404
12103 Запасы на конец отчетного года16013205732446822491
12104 Запасы на конец предыдущего года20573244682249122028
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2101167125181297
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1671251812971208
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5974604522568
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4604522568711
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года806857371527
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года857371527704
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19517235612780926883
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23561278092688324651
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41981446484543239018
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44648454323901837055
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1375137513751375
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1375137513751375
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-24376-18576-13358-10106
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-18576-13358-10106-8205
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-23001-17201-11983-8731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17201-11983-8731-6830
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года32834508502326
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года450850232626
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года32834508502326
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года450850232626
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8350801188166873
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8011881668735788
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53349493304357640850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49330435764085038071
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61699573415239247723
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57341523924772343859
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41981446484543239018
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44648454323901837055
21103 Выручка за отчетный год109694142630156700157373
21104 Выручка за предыдущий год142630156700157373141188
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84156110301121651122576
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110301121651122576109984
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25538323293504934797
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32329350493479731204
22103 Коммерческие расходы за отчетный год28450350423567033400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год35042356703340035563
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2912-2713-6211397
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2713-6211397-4359
23403 Прочие доходы за отчетный год115916951254998
23404 Прочие доходы за предыдущий год16951254998297
23503 Прочие расходы за отчетный год2427253723942812
23504 Прочие расходы за предыдущий год2537239428122354
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4180-3555-1761-417
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3555-1761-417-6416
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2323290167
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год329016719
24603 Прочее за отчетный год1841176219021601
24604 Прочее за предыдущий год1762190216011425
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6253-5646-3663-2185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5646-3663-2185-7860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6253-5646-3663-2185
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5646-3663-2185-7860
32003 Величина капитала на 311375137513750
32007 Величина капитала на 31-18576-13358-101060
32008 Величина капитала на 31-17201-11983-87310
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5800521832520
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5800521832520
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5800521832520
33218 Убыток (ИТОГО)5800521832520
33003 Величина капитала на 311375137513750
33007 Величина капитала на 31-24376-18576-133580
33008 Величина капитала на 31-23001-17201-119830
36003 Чистые активы на 31-23001-17201-119830
36004 Чистые активы на 31-17201-11983-87310
41103 Поступления – всего за отчетный год1903001707631858240
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1886051696271858240
41193 Прочие поступления за отчетный год1695113600
41203 Платежи – всего за отчетный год1897031699511941780
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1650811421351665440
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1523517032176560
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год91794500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год23213400
41293 Прочие платежи за отчетный год8238970599780
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год597812-83540
43103 Поступления – всего за отчетный год59506411124150
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год59506411124150
43203 Платежи – всего за отчетный год6410721561770
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6410721561770
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-460-80462380
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1378-21160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество Ик

Прибыль

Прибыль Потребительское общество Ик

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество Ик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6253)/Стоимость активов (41981) = -14.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительское общество Ик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2912)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (84156+28450+0) = -2.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительское общество Ик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2912)/Выручка (109694) = -2.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Потребительское общество Ик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6253)/Выручка (109694) = -5.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Потребительское общество Ик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество Ик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество Ик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество Ик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.55

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество Ик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.806

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.354

Индекс Альтмана Z = -6.817

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Потребительское общество Ик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-0.55), рентабельность продукции (-2.65%), рентабельность компании (-5.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Потребительское общество Ик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить