Общество с ограниченной ответственностью "Белокатайское производственное ремонтно-техническое предприятие" ИНН:0210004033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12737361 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года650650183
11504 Основные средства на конец предыдущего года650183225
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года650650183
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года650183225
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года271339404
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года339404267
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года271339471
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года339404267
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года921989654
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года989587497
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года306042
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года38910681
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года389106325
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года615600462
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года600404125
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года615600506
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года600439125
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года921989654
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года989587492
21103 Выручка за отчетный год164615781531
21104 Выручка за предыдущий год157815311833
21203 Себестоимость продаж за отчетный год135210501100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год140011001370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год294528431
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год178431463
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год294528431
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год178431463
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год294178198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17810684
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год294178198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17810684

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Белокатайское производственное ремонтно-техническое предприятие

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Белокатайское производственное ремонтно-техническое предприятие

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Белокатайское производственное ремонтно-техническое предприятие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (294)/Стоимость активов (921) = 31.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Белокатайское производственное ремонтно-техническое предприятие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (294)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1352+0+0) = 21.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Белокатайское производственное ремонтно-техническое предприятие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (294)/Выручка (1646) = 17.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Белокатайское производственное ремонтно-техническое предприятие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (294)/Выручка (1646) = 17.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Белокатайское производственное ремонтно-техническое предприятие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белокатайское производственное ремонтно-техническое предприятие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белокатайское производственное ремонтно-техническое предприятие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белокатайское производственное ремонтно-техническое предприятие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Белокатайское производственное ремонтно-техническое предприятие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.374

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.319

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.319

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.498

Индекс Альтмана Z = 1.253

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.253<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Белокатайское производственное ремонтно-техническое предприятие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (17.86%), рентабельность компании (17.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Белокатайское производственное ремонтно-техническое предприятие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить