Потребительское общество "Белокатай" ИНН:0210004072 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20832292 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года559655965454
11504 Основные средства на конец предыдущего года559654545416
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года559655965454
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года559654545416
12103 Запасы на конец отчетного года199525811804
12104 Запасы на конец предыдущего года258118043508
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года216081884315608
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года188431560812713
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года305311355
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года311355527
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2319
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года31919
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года239102173817786
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года217381778616767
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года295062733423240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года273342324022183
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года289028902890
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года289028902890
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года124141222412612
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года122241261213191
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-277-558
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7-558-749
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года152771512114944
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151211494415332
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года999
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года999
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года999
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года999
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14220122048287
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1220482876842
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14220122048287
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1220482876842
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года295062733423240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года273342324022183
21103 Выручка за отчетный год278353239627980
21104 Выручка за предыдущий год323962798031907
21203 Себестоимость продаж за отчетный год223642599722437
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год259972243725128
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год547163995543
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год639955436779
22103 Коммерческие расходы за отчетный год482256825578
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год568255786824
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год649717-35
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год717-35-45
23403 Прочие доходы за отчетный год756545602
23404 Прочие доходы за предыдущий год545602595
23503 Прочие расходы за отчетный год476267268
23504 Прочие расходы за предыдущий год267268161
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год929995299
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год995299389
24603 Прочее за отчетный год956988857
24604 Прочее за предыдущий год9888571138
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-277-558
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7-558-749
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-277-558
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7-558-749
32003 Величина капитала на 31289000
32005 Величина капитала на 311222400
32007 Величина капитала на 31700
32008 Величина капитала на 311512100
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)19000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19000
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)19000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3400
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3400
33003 Величина капитала на 31289000
33005 Величина капитала на 311241400
33007 Величина капитала на 31-2700
33008 Величина капитала на 311527700
36003 Чистые активы на 311527700
41103 Поступления – всего за отчетный год5809400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5733800
41193 Прочие поступления за отчетный год75600
41203 Платежи – всего за отчетный год5810000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5363500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год243200
41293 Прочие платежи за отчетный год203300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество Белокатай

Прибыль

Прибыль Потребительское общество Белокатай

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество Белокатай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-27)/Стоимость активов (29506) = -0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительское общество Белокатай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (649)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22364+4822+0) = 2.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Потребительское общество Белокатай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (649)/Выручка (27835) = 2.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительское общество Белокатай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-27)/Выручка (27835) = -0.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Потребительское общество Белокатай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество Белокатай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество Белокатай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество Белокатай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество Белокатай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.074

Индекс Альтмана Z = 3.484

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительское общество Белокатай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (2.33%), рентабельность компании (-0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Потребительское общество Белокатай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить