Общество с ограниченной ответственностью "Белокатайземлемер" ИНН:0210026904 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75824629 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1268957682
11504 Основные средства на конец предыдущего года957682424
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1268957682
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года957682425
12103 Запасы на конец отчетного года893888898
12104 Запасы на конец предыдущего года888898898
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81111741658
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11741658364
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8821392445
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1392445259
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года258634543001
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года345430011521
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года385444113683
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года441136831946
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года384744043676
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года440436761940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года777
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года776
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года777
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года776
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года385444113683
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года441136831946
21103 Выручка за отчетный год116038673012
21104 Выручка за предыдущий год386730121294
21203 Себестоимость продаж за отчетный год157628601256
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28601256838
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-41610071756
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10071756456
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-41610071756
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10071756456
23403 Прочие доходы за отчетный год519550
23404 Прочие доходы за предыдущий год195500
23503 Прочие расходы за отчетный год3923843
23504 Прочие расходы за предыдущий год2384328
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4509641736
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9641736428
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1215128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1512827
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4628131708
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8131708401

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Белокатайземлемер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Белокатайземлемер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Белокатайземлемер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-462)/Стоимость активов (3854) = -11.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Белокатайземлемер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-416)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1576+0+0) = -26.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Белокатайземлемер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-416)/Выручка (1160) = -35.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Белокатайземлемер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-462)/Выручка (1160) = -39.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Белокатайземлемер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 369.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белокатайземлемер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 241.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белокатайземлемер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 126

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белокатайземлемер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Белокатайземлемер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.669

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 549.571

Индекс Альтмана Z = 580.261

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Белокатайземлемер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (126), коэффициент быстрой ликвидности (241.86), коэффициент текущей ликвидности (369.43), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-35.86%), рентабельность компании (-39.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Белокатайземлемер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить