ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗ-ОЙЛ" ИНН:0210026936 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75833404 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года360438024000
11504 Основные средства на конец предыдущего года380240004198
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года360438024000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года380240004198
12103 Запасы на конец отчетного года10511717
12104 Запасы на конец предыдущего года117170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года527067914812
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года679148123597
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года159415941594
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года159415941594
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4413121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13121120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года701385156544
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года851565445311
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106171231710544
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12317105449509
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года600600600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года600600600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6198-5880-5285
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5880-5285-4119
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5598-5280-4685
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5280-4685-3519
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года125711371137
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года113711370
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года125711371137
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года113711370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года676567656286
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года676562865086
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года819396957806
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года969578067942
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149581646014092
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года164601409213028
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106171231710544
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12317105449509
21103 Выручка за отчетный год701458153407
21104 Выручка за предыдущий год581534070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год474749893877
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год498938770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2267826-470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год826-4700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год23771250598
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12505980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-110-424-1068
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-424-10680
23503 Прочие расходы за отчетный год13811364
23504 Прочие расходы за предыдущий год113640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-248-537-1132
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-537-11320
24603 Прочее за отчетный год-705834
24604 Прочее за предыдущий год-58340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-318-595-1166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-595-11660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-318-595-1166
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-595-11660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ОЙЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ОЙЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ОЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-318)/Стоимость активов (10617) = -3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ОЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4747+2377+0) = -1.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ОЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-110)/Выручка (7014) = -1.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ОЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-318)/Выручка (7014) = -4.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ОЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ОЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ОЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ОЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ОЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.345

Индекс Альтмана Z = -1.343

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ОЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-0.53), рентабельность продукции (-1.57%), рентабельность компании (-4.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗ-ОЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить