ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИДЕР" ИНН:0210027062 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79633085 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года46518517874467033535
11504 Основные средства на конец предыдущего года49390470433353528453
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2735005661
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года239700213
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4925351787470430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5178747043391960
12103 Запасы на конец отчетного года1611411928130649116
12104 Запасы на конец предыдущего года1192813064911610025
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2106135628553468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года135628553468512
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9014330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1822913284159330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1328415933129140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67482650716297652110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65071629765211039237
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45511400013966839612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40001396683961235359
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1463416615173559715
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года166151735597152055
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года331843416171261
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года43416171261504
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1795220956179720
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2095617972109760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4019411451861122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4114518611221319
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4019411453360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4114533615220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67482650716297652110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65071629765211039237
21103 Выручка за отчетный год22532191131762015029
21104 Выручка за предыдущий год19113176201502916939
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19850186301559913701
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18630155991370114652
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год268248320210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год483202113280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год268248320210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год483202113280
23303 Проценты к уплате за отчетный год275723781877495
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23781877495186
23403 Прочие доходы за отчетный год8364447053927280
23404 Прочие доходы за предыдущий год4470539272802203
23503 Прочие расходы за отчетный год2377224254803860
23504 Прочие расходы за предыдущий год2242548038601227
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5912333560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3335642530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год402000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5510333564253
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3335642533077
32003 Величина капитала на 3112000
32005 Величина капитала на 3125528000
32007 Величина капитала на 3114461000
32008 Величина капитала на 3140001000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5510000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5510000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5510000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5510000
33003 Величина капитала на 3112000
33005 Величина капитала на 3125528000
33007 Величина капитала на 3119971000
33008 Величина капитала на 3145511000
36003 Чистые активы на 3145511000
41103 Поступления – всего за отчетный год28729000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19891000
41193 Прочие поступления за отчетный год8838000
41203 Платежи – всего за отчетный год25504000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16061000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3927000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2675000
41293 Прочие платежи за отчетный год2841000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3225000
42103 Поступления – всего за отчетный год240000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год240000
42203 Платежи – всего за отчетный год249000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год249000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-9000
43203 Платежи – всего за отчетный год3207000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2064000
43293 Прочие платежи за отчетный год1143000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3207000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5510)/Стоимость активов (67482) = 8.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2682)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19850+0+0) = 13.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2682)/Выручка (22532) = 11.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5510)/Выручка (22532) = 24.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.211

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.071

Индекс Альтмана Z = 4.417

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (5.22), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (11.9%), рентабельность компании (24.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить