СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КИРОВА ИНН:0210027400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96211204 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года53507514513825727151
11504 Основные средства на конец предыдущего года51451382572715116561
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5350751451382570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5145138257271510
12103 Запасы на конец отчетного года32307273082130118504
12104 Запасы на конец предыдущего года27308213011850418875
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7789131605350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91316053501007
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62688147300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8814730010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3371129102229530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2910222953191540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87218805536121046305
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80553612104630536453
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года157790157790
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года157790157790
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года39803980
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года39803980
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года560030313650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года452470212440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72180614244754237421
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61424475423742132464
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года90601188070102768
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11880701027680
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года4575536343664226
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года5363436642262841
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1363517243113760
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года172431137669940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1403188622921890
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1886229218901148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1403188622920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1886229218900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87218805536121046305
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80553612104630536453
21103 Выручка за отчетный год42334371643323224596
21104 Выручка за предыдущий год37164332322459627442
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34269308872410419652
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30887241041965220433
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8065627791280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6277912849440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8065627791280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6277912849440
23303 Проценты к уплате за отчетный год15721766804233
23304 Проценты к уплате за предыдущий год17668042330
23403 Прочие доходы за отчетный год79961013585744779
23404 Прочие доходы за предыдущий год10135857447794011
23503 Прочие расходы за отчетный год373364165624442
23504 Прочие расходы за предыдущий год64165624442945
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1075614005103360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год140051033650480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1232150195
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1075613882101214957
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год138821012149579880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год107560101210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13882049570
32003 Величина капитала на 3115779000
32005 Величина капитала на 31398000
32007 Величина капитала на 3145247000
32008 Величина капитала на 3161424000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10756000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10756000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10756000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10756000
33003 Величина капитала на 3115779000
33005 Величина капитала на 31398000
33007 Величина капитала на 3156003000
33008 Величина капитала на 3172180000
36003 Чистые активы на 3161424000
36004 Чистые активы на 3147542000
41103 Поступления – всего за отчетный год50064000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год41829000
41193 Прочие поступления за отчетный год8235000
41203 Платежи – всего за отчетный год40911000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год26563000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8394000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1572000
41293 Прочие платежи за отчетный год4382000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9153000
42103 Поступления – всего за отчетный год754000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год754000
42203 Платежи – всего за отчетный год1770000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1770000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1016000
43203 Платежи – всего за отчетный год8392000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2820000
43293 Прочие платежи за отчетный год5572000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-8392000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-255000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КИРОВА

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КИРОВА

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КИРОВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10756)/Стоимость активов (87218) = 12.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КИРОВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8065)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34269+0+0) = 23.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КИРОВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8065)/Выручка (42334) = 19.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КИРОВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10756)/Выручка (42334) = 25.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КИРОВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КИРОВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КИРОВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КИРОВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КИРОВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.37

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.123

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.8

Индекс Альтмана Z = 8.695

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КИРОВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (24.03), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (19.05%), рентабельность компании (25.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КИРОВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить