Общество с ограниченной ответственностью "Марьям" ИНН:0210027425 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96211233 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года699774720689
12104 Запасы на конец предыдущего года774720689608
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6997747200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7747206890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года699774720689
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года774720689608
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года699774720689
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года774720689608
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года699774720689
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года774720689608
21103 Выручка за отчетный год2590263025922250
21104 Выручка за предыдущий год2630259222501122
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2030257624432061
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год202324432061921
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год560541490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6071491890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год560541490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6071491890
23503 Прочие расходы за отчетный год523000
23504 Прочие расходы за предыдущий год553000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37541490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год541491890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3754149189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54149189201

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марьям

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марьям

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марьям

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (699) = 5.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марьям

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (560)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2030+0+0) = 27.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марьям

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (560)/Выручка (2590) = 21.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марьям

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (2590) = 1.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марьям

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марьям

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марьям

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марьям

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марьям

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.239

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марьям

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (21.62%), рентабельность компании (1.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марьям

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить