ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЛЛЕС" ИНН:0210027506 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97962023 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года364039863134
11504 Основные средства на конец предыдущего года398631340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года364039863134
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года398631340
12103 Запасы на конец отчетного года244117831616
12104 Запасы на конец предыдущего года178316160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года232033112128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года331121280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32222013
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года508353143757
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года531437570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года872393006891
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года930068910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года458228321116
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года283211160
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1218251282
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года82512820
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1218251282
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года82512820
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года402055534493
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года555344930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года402056434493
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года564344930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года872393006891
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года930068910
21103 Выручка за отчетный год192331474816187
21104 Выручка за предыдущий год14748161870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167541232914393
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12329143930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год247924191794
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год241917940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год247924191794
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год241917940
23403 Прочие доходы за отчетный год910117
23503 Прочие расходы за отчетный год741278527
23504 Прочие расходы за предыдущий год2795270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год182921411384
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год214013840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год432428276
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4282760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год139717121108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год171211080
32003 Величина капитала на 311200
32008 Величина капитала на 311200
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)139700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)139700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)139700
33003 Величина капитала на 311200
33007 Величина капитала на 31310900
33008 Величина капитала на 31312100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛЛЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛЛЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛЛЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1397)/Стоимость активов (8723) = 16.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛЛЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2479)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16754+0+0) = 14.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛЛЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2479)/Выручка (19233) = 12.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛЛЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1397)/Выручка (19233) = 7.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛЛЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛЛЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛЛЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛЛЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛЛЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.21

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.106

Индекс Альтмана Z = 3.894

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛЛЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (12.89%), рентабельность компании (7.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛЛЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить