СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "НИВА 1" ИНН:0210027538 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84451593 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3037345337233418
11504 Основные средства на конец предыдущего года3453372334181953
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3037345337230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3453372334180
12103 Запасы на конец отчетного года3804353434843418
12104 Запасы на конец предыдущего года3487355434183753
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года143224325329
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года224325260267
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9531366573
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3136657346
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года460700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года470690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4088407139450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4071394543200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7125752476687738
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7524766877386019
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3839038390
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3839038390
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2261018220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2112018100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6100595156615649
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5951566156495258
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года52389312621632
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года893126216320
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года52389312620
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года893126216320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года502680745457
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года680745457761
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5026807450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6807454570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7125752476687738
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7524766877386019
21103 Выручка за отчетный год5147642534743782
21104 Выручка за предыдущий год6425347437824086
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5833698839953970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6988399539703951
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-686-563-5210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-563-521-1880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-686-563-5210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-563-521-1880
23303 Проценты к уплате за отчетный год121142190122
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1421901220
23403 Прочие доходы за отчетный год107299515181470
23404 Прочие доходы за предыдущий год99515181470390
23503 Прочие расходы за отчетный год1160795769
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год149290120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год290123910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14929012391
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29012391525
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1490120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29003910
32003 Величина капитала на 313839000
32007 Величина капитала на 312112000
32008 Величина капитала на 315951000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)3839000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))149000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4278000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))149000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)149000
33003 Величина капитала на 313839000
33007 Величина капитала на 312261000
33008 Величина капитала на 316100000
36003 Чистые активы на 316100000
36004 Чистые активы на 315951000
41103 Поступления – всего за отчетный год6465000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5388000
41193 Прочие поступления за отчетный год1077000
41203 Платежи – всего за отчетный год6313000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4939000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год717000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год121000
41293 Прочие платежи за отчетный год536000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год152000
43203 Платежи – всего за отчетный год370000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год370000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-370000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-218000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ НИВА 1

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ НИВА 1

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ НИВА 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (149)/Стоимость активов (7125) = 2.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ НИВА 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-686)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5833+0+0) = -11.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ НИВА 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-686)/Выручка (5147) = -13.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ НИВА 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (149)/Выручка (5147) = 2.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ НИВА 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ НИВА 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ НИВА 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ НИВА 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ НИВА 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.503

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.951

Индекс Альтмана Z = 9.758

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ НИВА 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (8.14), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (-13.33%), рентабельность компании (2.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ НИВА 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить