Общество с ограниченной ответственностью "Белорецкое Сельхозэнерго" ИНН:0211000698 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04893450 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1112
11504 Основные средства на конец предыдущего года1122
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1112
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1122
12103 Запасы на конец отчетного года21345148
12104 Запасы на конец предыдущего года34514819
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года15151515
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года15151515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года98584098
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58409849
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22514513892
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14513892125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года359252244253
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года252244253208
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года360253245255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года253245255210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года59595959
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года59595959
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6666
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6666
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года253167151148
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года167149148106
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года318232216213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года232214213171
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42212942
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21314239
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42212942
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21314239
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года360253245255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года253245255210
21103 Выручка за отчетный год1527115312081342
21104 Выручка за предыдущий год115312081342966
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1419113012041290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113012041290949
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10823452
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2345217
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10823452
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2345217
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10823452
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2345217
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год225110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8618342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1814214
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8618342
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1814214
32003 Величина капитала на 3159595959
32005 Величина капитала на 316666
32007 Величина капитала на 31167149148106
32008 Величина капитала на 31232214213171
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8618342
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8618342
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8618342
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8618342
33003 Величина капитала на 3159595959
33005 Величина капитала на 316666
33007 Величина капитала на 31253167151148
33008 Величина капитала на 31318232216213
36003 Чистые активы на 31318232216213
36004 Чистые активы на 31232214213171
41103 Поступления – всего за отчетный год1487113512651293
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1487113512651293
41203 Платежи – всего за отчетный год1407112812191326
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год202133205210
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год907685751793
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год19558
41293 Прочие платежи за отчетный год279305258315
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год79746-33
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период79746-33

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Белорецкое Сельхозэнерго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Белорецкое Сельхозэнерго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Белорецкое Сельхозэнерго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (360) = 23.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Белорецкое Сельхозэнерго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1419+0+0) = 7.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Белорецкое Сельхозэнерго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (108)/Выручка (1527) = 7.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Белорецкое Сельхозэнерго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (1527) = 5.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Белорецкое Сельхозэнерго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белорецкое Сельхозэнерго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белорецкое Сельхозэнерго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белорецкое Сельхозэнерго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Белорецкое Сельхозэнерго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.881

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.239

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.3

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.571

Индекс Альтмана Z = 16.524

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Белорецкое Сельхозэнерго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.36), коэффициент быстрой ликвидности (7.69), коэффициент текущей ликвидности (8.55), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (7.07%), рентабельность компании (5.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Белорецкое Сельхозэнерго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить