ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "БАШТУР" БЕЛОРЕЦКАЯ БАЗА ОТДЫХА "АРСКИЙ КАМЕНЬ" ИНН:0211001003 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02582124 ОКВЭД:55.23.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года77826840251003
11504 Основные средства на конец предыдущего года80862848790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года77826840251003
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года80862848790
12103 Запасы на конец отчетного года803554827192
12104 Запасы на конец предыдущего года548533450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1739560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года155195104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1951040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года819074537336
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года741935050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86016914788339
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88281883840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года606060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1002-38992-2476
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-42178-360450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1062-38932-1584
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-42118-359850
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1295001231220
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1295001231220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года559101243
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89912470
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года8489900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года849549101243
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года89912470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86016914788339
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88281883840
21103 Выручка за отчетный год1267276219869
21104 Выручка за предыдущий год762198690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год116704661312345
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49799459140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1002-38992-2476
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-42178-360450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1002-38992-2476
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-42178-360450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1002-38992-2476
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-42178-360450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1002-38992-2476
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-42178-360450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1002-38992-2476
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-42178-360450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР БЕЛОРЕЦКАЯ БАЗА ОТДЫХА АРСКИЙ КАМЕНЬ

Прибыль

Прибыль ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР БЕЛОРЕЦКАЯ БАЗА ОТДЫХА АРСКИЙ КАМЕНЬ

Чистые активы

Чистые активы ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР БЕЛОРЕЦКАЯ БАЗА ОТДЫХА АРСКИЙ КАМЕНЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1002)/Стоимость активов (86016) = 1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР БЕЛОРЕЦКАЯ БАЗА ОТДЫХА АРСКИЙ КАМЕНЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1002)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11670+0+0) = 8.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР БЕЛОРЕЦКАЯ БАЗА ОТДЫХА АРСКИЙ КАМЕНЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1002)/Выручка (12672) = 7.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР БЕЛОРЕЦКАЯ БАЗА ОТДЫХА АРСКИЙ КАМЕНЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1002)/Выручка (12672) = 7.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР БЕЛОРЕЦКАЯ БАЗА ОТДЫХА АРСКИЙ КАМЕНЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР БЕЛОРЕЦКАЯ БАЗА ОТДЫХА АРСКИЙ КАМЕНЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР БЕЛОРЕЦКАЯ БАЗА ОТДЫХА АРСКИЙ КАМЕНЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР БЕЛОРЕЦКАЯ БАЗА ОТДЫХА АРСКИЙ КАМЕНЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР БЕЛОРЕЦКАЯ БАЗА ОТДЫХА АРСКИЙ КАМЕНЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.095

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 0.757

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР БЕЛОРЕЦКАЯ БАЗА ОТДЫХА АРСКИЙ КАМЕНЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (7.91%), рентабельность компании (7.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА БАШТУР БЕЛОРЕЦКАЯ БАЗА ОТДЫХА АРСКИЙ КАМЕНЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить