Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр "Сосновый бор" ИНН:0211005135 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33792654 ОКВЭД:55.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года148013601360
11504 Основные средства на конец предыдущего года166013600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года148013601360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года166013600
12103 Запасы на конец отчетного года442031283128
12104 Запасы на конец предыдущего года332831280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65588588
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5885880
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года448537403740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года394037400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года596551005100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года560051000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года242024202420
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года242024200
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года110011001100
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года110011000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года138222222
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2222220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года365837423742
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года374237420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года230713581358
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года185813580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года230713581358
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года185813580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года596551005100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года560051000
21103 Выручка за отчетный год400699899989
21104 Выручка за предыдущий год998999890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год374197679767
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год976797670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год265222222
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2222220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год265222222
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2222220
23303 Проценты к уплате за отчетный год2600
23503 Прочие расходы за отчетный год10100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год138222222
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2222220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год138222222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2222220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год138222222
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2222220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр Сосновый бор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр Сосновый бор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр Сосновый бор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (138)/Стоимость активов (5965) = 2.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр Сосновый бор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (265)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3741+0+0) = 7.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр Сосновый бор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (265)/Выручка (4006) = 6.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр Сосновый бор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (138)/Выручка (4006) = 3.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр Сосновый бор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр Сосновый бор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр Сосновый бор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр Сосновый бор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр Сосновый бор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.586

Индекс Альтмана Z = 4.289

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр Сосновый бор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (6.62%), рентабельность компании (3.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр Сосновый бор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить