Крестьянское хозяйство "Черемушка" ИНН:0212002680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45223447 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45157461264788540385
11504 Основные средства на конец предыдущего года46126478854038536237
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4515746126478850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4612647885403850
12103 Запасы на конец отчетного года21148209312013925999
12104 Запасы на конец предыдущего года20931201392599923144
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15621246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2124617
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2130420933203560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2093320356260050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66461670596824166390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67059682416639059398
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4363143631436310
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4363143631404870
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4196129890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года61298916740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44050442434462042161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44243446204216141188
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22388228112087116400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2281120871164009970
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2238822811208710
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2281120871164000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23527500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5275078290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66461670596824166390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67059682416639059398
21103 Выручка за отчетный год10266269642356336062
21104 Выручка за предыдущий год26964235633606215811
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9811263522257434388
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26352225743438820058
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4556129890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61298916740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4556129890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61298916740
23303 Проценты к уплате за отчетный год330000
23403 Прочие доходы за отчетный год3316149203521
23404 Прочие доходы за предыдущий год1492035214948
23503 Прочие расходы за отчетный год2986149203521
23504 Прочие расходы за предыдущий год1492035210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4556129890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61298916740
24603 Прочее за отчетный год36000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4196129891674
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6129891674701
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4196129890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год61298916740
32005 Величина капитала на 3143631000
32007 Величина капитала на 31612000
32008 Величина капитала на 3144243000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))419000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)419000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))419000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)419000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))612000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)612000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))612000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)612000
33005 Величина капитала на 3143631000
33007 Величина капитала на 31419000
33008 Величина капитала на 3144050000
36003 Чистые активы на 3144050000
36004 Чистые активы на 3144243000
41103 Поступления – всего за отчетный год13582000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10266000
41193 Прочие поступления за отчетный год3316000
41203 Платежи – всего за отчетный год12215000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11615000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год185000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год330000
41293 Прочие платежи за отчетный год85000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1367000
42203 Платежи – всего за отчетный год790000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год790000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-790000
43203 Платежи – всего за отчетный год423000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год423000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-423000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период154000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Крестьянское хозяйство Черемушка

Прибыль

Прибыль Крестьянское хозяйство Черемушка

Чистые активы

Чистые активы Крестьянское хозяйство Черемушка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (419)/Стоимость активов (66461) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Крестьянское хозяйство Черемушка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (455)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9811+0+0) = 4.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Крестьянское хозяйство Черемушка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (455)/Выручка (10266) = 4.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Крестьянское хозяйство Черемушка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (419)/Выручка (10266) = 4.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Крестьянское хозяйство Черемушка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 926.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Крестьянское хозяйство Черемушка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Крестьянское хозяйство Черемушка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Крестьянское хозяйство Черемушка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Крестьянское хозяйство Черемушка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.32

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.966

Индекс Альтмана Z = 4.23

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Крестьянское хозяйство Черемушка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.78), коэффициент быстрой ликвидности (6.78), коэффициент текущей ликвидности (926.26), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (4.43%), рентабельность компании (4.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Крестьянское хозяйство Черемушка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить