ТОВАРИЩЕСТВО НА ВЕРЕ "ДУСЛЫК" ИНН:0212003042 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48859223 ОКВЭД:01.11.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1948208321652393
11504 Основные средства на конец предыдущего года2083216523931443
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1948208321650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2083216523930
12103 Запасы на конец отчетного года3008219030251796
12104 Запасы на конец предыдущего года2190302517962400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года323834
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7515913
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года159130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3115220830420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2208304218430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5063429152074236
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4291520742363843
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1884188418840
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1884188418840
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1746129311700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1293117010870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3630317730542971
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3177305429712856
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3075728181002
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года57281810020
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3075728180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года57281810020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7241976800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1976800600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года402345655263
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года345655263221
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112654213350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54213352630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5063429152074236
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4291520742363843
21103 Выручка за отчетный год4149457448706042
21104 Выручка за предыдущий год4574487060424613
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3684440647244708
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4406472447084564
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4651681460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16814613340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4651681460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16814613340
23303 Проценты к уплате за отчетный год215196213117
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19621311715
23403 Прочие доходы за отчетный год930169510301063
23404 Прочие доходы за предыдущий год169510301063401
23503 Прочие расходы за отчетный год71915398732159
23504 Прочие расходы за предыдущий год15398732159340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год461128900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год128901210
24603 Прочее за отчетный год8570
24604 Прочее за предыдущий год5760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45312383115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1238311590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год453123830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год123831150
32003 Величина капитала на 311884000
32007 Величина капитала на 311293000
32008 Величина капитала на 313177000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))453000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)453000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))453000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)453000
33003 Величина капитала на 311884000
33007 Величина капитала на 311746000
33008 Величина капитала на 313630000
36003 Чистые активы на 313630000
36004 Чистые активы на 313177000
41103 Поступления – всего за отчетный год5570000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4640000
41193 Прочие поступления за отчетный год930000
41203 Платежи – всего за отчетный год5791000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2532000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год887000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год215000
41293 Прочие платежи за отчетный год2157000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-221000
43103 Поступления – всего за отчетный год1400000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1400000
43203 Платежи – всего за отчетный год1119000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1119000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год281000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период60000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО НА ВЕРЕ ДУСЛЫК

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО НА ВЕРЕ ДУСЛЫК

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО НА ВЕРЕ ДУСЛЫК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (453)/Стоимость активов (5063) = 8.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО НА ВЕРЕ ДУСЛЫК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (465)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3684+0+0) = 12.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО НА ВЕРЕ ДУСЛЫК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (465)/Выручка (4149) = 11.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО НА ВЕРЕ ДУСЛЫК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (453)/Выручка (4149) = 10.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО НА ВЕРЕ ДУСЛЫК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО НА ВЕРЕ ДУСЛЫК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО НА ВЕРЕ ДУСЛЫК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО НА ВЕРЕ ДУСЛЫК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО НА ВЕРЕ ДУСЛЫК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.536

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.533

Индекс Альтмана Z = 7.077

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО НА ВЕРЕ ДУСЛЫК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (2.77), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (11.21%), рентабельность компании (10.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО НА ВЕРЕ ДУСЛЫК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить